Банковская гарантия – что это. Банковская гарантия по 44-ФЗ

Автор статьи

Алена Донмезова: Специалист по РКО

Дата публикации: 23/03/2020

Актуально на Апрель 2024

В этой статье мы расскажем, что такое банковская гарантия, зачем она нужна, перечислим ее виды, а также разберем подробнее банковскую гарантию по 44-ФЗ.

Понятие “Банковская гарантия”

Согласно статье 368 ГК РФ под определением “Банковская гарантия” следует понимать письменный документ, выданный финансовыми учреждениями или другими кредитными и коммерческими организациями, в котором они обязуются выплатить конкретную сумму какой-либо из сторон договора в случае, если 3-я сторона не выполнит взятые на себя обязательства. Получить гарантию можно за определенную плату, устанавливаемую каждым банком самостоятельно.

Как правило, банковские гарантии востребованы у предпринимателей. Например, она может понадобиться в следующей ситуации: компания выиграла торги на ремонт дошкольного учреждения. Оформляя государственный контракт, она должна предъявить гарантию, что сделает свою работу качественно и в оговоренные сроки.

Гарантии используют чаще всего для оформления государственных, муниципальных или частных контрактов, участия в тендерах и закупках. Помимо этого, они часто используются при взаимодействии с иностранными партнерами. Также банковскую гарантию требуют для обеспечения обязательств перед таможенными органами.

Банковская гарантия оформляется при участии 3-х сторон:

1. Принципал – клиент финансовой или коммерческой организации, который хочет получить гарантию. Им может выступать индивидуальный предприниматель или юридическое лицо.
2. Бенефициар – сторона, которая получит денежные средства, если перед ним не будут исполнены обязательства.
3. Гарант – финансовая или другая коммерческая компания, которая выдает банковские гарантии.

В некоторых случаях оформить банковскую гарантию может только ответственный клиент кредитной организации, который давно обслуживается в этой компании и имеет положительную репутацию.

Что должно быть указано в банковской гарантии по закону

Обязательными пунктами при оформлении банковской гарантии являются:

• дата выдачи;
• данные о гаранте, принципале и бенефициаре;
• обязательство, которые обеспечивает выданный документ;
• сумма, которая должна быть выплачена в случае невыполнения обязательства;
• обстоятельства, при наступлении которых должна быть выплачена сумма гарантии;
• срок действия гарантии.

Эти условия указываются в банковской гарантии в любом случае, при отсутствии хотя бы одного из них, она может быть признана недействительной.

Также в банковской гарантии допускается наличие дополнительных условий. Например, у бенефициара могут быть собственные требования к содержанию документа. Тогда мы советуем заблаговременно получить у банка проект гарантии и обсудить его с бенефициаром. Зачастую бенефициары просят уменьшить список документов, требуемых для подтверждения долга принципала перед бенефициаром. В то время как гаранты требуют от них дополнительные документы: копии претензий, направленные бенефициаром в адрес должника, описание допущенных принципалом нарушений, платежные документы и прочее.

Виды банковских гарантий

Перечислим основные виды гарантий:

1. Тендерные гарантии – необходимы, чтобы участвовать в торгах и аукционах по госконтрактам. Документ гарантирует, что при выигрыше в тендере исполнитель подпишет государственный контракт. В противном случае, деньги, внесенные на специальный счет, уйдут в пользу заказчика.
2. Гарантии исполнения обязательств по госконтракту – обеспечивает исполнение обязательств по контракту.
3. Гарантии возврата аванса – если условия договора включают в себя информацию об авансовом платеже, то этот вид гарантии обеспечивает возврат суммы при нарушении обязательств перед заказчиком.
4. Гарантии выполнения платежных обязательств по контрактам – обеспечивает получение определенной суммы за проданный товар или услугу.
5. Гарантия возврата кредита – требуется иногда банками при получении кредита в виде кредитной линии.
6. Гарантии в пользу таможенных органов – пригодится в случаях, когда у компании нет средств уплатить таможенную пошлину “на месте”. Такой вид гарантии оформляется только банками, которые включены в список, утвержденный таможенной службой.
7. Гарантии в пользу налоговых органов – выделяют 3 вида гарантий: когда компания хочет получить отсрочку или рассрочку по уплате налогов, ускоренное возмещение НДС и когда компания, реазующая алкогольную продукцию хочет получить отсрочку по уплате акцизов.

Банковские гарантии по 44-ФЗ

Банковская гарантия по 44-ФЗ представляет собой документ, который подтверждает согласие банка выплатить определенный размер денежных средств заказчику в случае, если клиент уклоняется от выполнения своих обязательств или выполняет их ненадлежащим образом.

Обязательная информация о гарантии по 44-ФЗ, отраженная в реестре банковских гарантий

Выпуская гарантию для закупок по 44-ФЗ, кредитные организации одновременно вносят документ в специальный реестр банковских гарантий. Это гарантирует то, что гарантия не является поддельной и ее использование не приведет к финансовым потерям ни со стороны клиента, ни со стороны заказчика.

Согласно ч. 9 ст. 45 44-ФЗ, в РБГ и закрытый реестр банковских гарантий (ЗРБГ) должны быть включены следующие сведения и документы о гарантии:

1. Наименование, ИНН и местонахождение банка, который выпустил документ.
2. Наименование, ИНН и местонахождение клиента, который обратился за предоставлением гарантии (принципал).
3. Определенная сумма, которая отражается в документе и подлежит уплате банком-гарантом в случае неисполнения своих обязательств по договору.
4. Срок действия банковской гарантии.
5. Копия документа. Исключение: банковские гарантии, сведения о которых внесены в ЗРБГ.
6. Прочие сведения и документы, установленные Правительством РФ.

Компания, выдающая гарантию, в течение одного рабочего дня, следующего за датой ее представления, должна включить вышеперечисленную информацию и документы в РБГ или в ЗРБГ. После этого не позднее одного рабочего дня после включения этих сведений, финансовая организация должна передать клиенту выписку из реестра банковских гарантий.

Виды банковских гарантий по 44-ФЗ

В список банковских гарантий по 44-ФЗ входят 2 основных вида:

1. Тендерная – гарантирует заключение договора с победившей в торгах компанией.
2. На исполнение контракта – гарантирует выполнение обязательств клиента по контракту.

Данные виды гарантий являются безотзывными. Это значит, что финансовая организация, выпустившая банковскую гарантию, не может отказаться от возмещения денежных средств, если бенефициар обратиться за выплатой.

Срок действия банковской гарантии по 44-ФЗ

По 44-ФЗ срок банковской гарантии назначается заказчиком самостоятельно. Однако период должен быть не менее, чем на 1 месяц больше срока действия договора между сторонами.

Временные рамки банковской гарантии могут быть пересмотрены в нескольких случаях:

• меняется срок действия договора, когда предоставленная гарантия прекращает покрывать период ее исполнения;
• принципал выполняет обязательства раньше срока, прописанного в договоре;
• договор заключается на длительный промежуток времени.

Как работают банковские гарантии

Гарантия вступает в силу с момента подписания договора. В случае, когда исполнитель выполняет обязательства перед заказчиком, то потребности в ее выплате не возникает, и компания должна будет заплатить финансовой организации только комиссионные сборы за услугу. После этого банковская гарантия прекращает действовать.

Когда исполнитель нарушает условия договора и не выполняет перед заказчиком обязательства, последний подает письменное заявление в банк с просьбой оплатить гарантию. При предоставлении всех необходимых документов, банк выплачивает денежную компенсацию. После этого он направляет требование принципалу возместить банку суммы, которые были выплачены бенефициару по гарантии.

Как получить банковскую гарантию

Порядок оформления банковский гарантии:

1. Поиск гаранта. Исполнитель самостоятельно занимается поиском и выбором банка, который оформит ему гарантию. При этом, принципалу необходимо учитывать пожелания бенефициара.
2. Передача документов гаранту. Каждая организация выдвигает свои требования к пакету документов.
3. Ответ от банка. На этом этапе происходит рассмотрение заявки от клиента.
4. Подписание договора между сторонами.
5. Уплата комиссии за услугу.
6. Получение документа на руки.