Кассовые операции – операции, связанные с приёмом, выдачей, хранением наличных денег и оформлением кассовых документов. Все кассовые операции ведутся по правилам, установленным ЦБ РФ. Этот свод правил называется кассовой дисциплиной. Её должны соблюдать все, кроме тех, кто ведёт расчёты только безналичные расчёты.
Кассовые операции оформляются по следующим документам:
- поступление наличных – приходно-кассовый ордер Ф0310001;
- выдача наличных – расходно-кассовый ордер Ф0310002;
- данные ПКО и РКО вносят в кассовую книгу Ф 0310004;
- книга учёта выданных и принятых денег Ф0310005;
- выдача наличных для выплаты ЗП и других выплат.
Точка
Модульбанк
Тинькофф
Альфа-банк
Банк ВТБ