Транзитный валютный счет

Транзитный валютный счет – счет, который открывается автоматически при открытии валютного счета.

Сначала валюта перечисляется именно на транзитный счет. Затем на основании распоряжения о списании с него зачисленной валюты деньги поступают на текущий валютный счет резидента (п. 2.2, 2.3.3 Инструкции N 111-И).

Без транзитного счета не обходится ни одно поступление или списание иностранной валюты. Вся валюта в форме дохода организации, в первую очередь, поступает на транзитные счета, хранится на которых она может только в течение 15 дней.

Дальше компания должна определиться с назначением полученных денег:

• продажа иностранной валюты с последующим зачислением на текущий рублевый счет;
• перевод средств на текущий валютный счет.

Чтобы реализовать любой из этих вариантов, нужно собрать и передать в финансовое учреждение специальный пакет документов:

• письменное распоряжение с содержащейся в нем информации о намерении зачислить денежные активы с транзитного счета на текущий (форма бланка с образцом заполнения выдается в банке);
• справка с подтверждением факта поступления денег на счет и документы, свидетельствующие о законности операций, повлекших получение иностранной валюты;
• договор, счета, спецификации и акты с иностранным партнером.