Как перевести деньги с расчетного счета ИП на счет физлица

Автор статьи

Алена Донмезова: Специалист по РКО

Дата публикации: 22/01/2020

Актуально на Апрель 2024

Рано или поздно предприниматель задается вопросом: как перевести деньги с расчетного счета на счет физического лица. Сам по себе простой – запрета на перевод нет, но есть тонкости и особенности, не зная которых можно получить блокировку счета. Рассмотрим несколько ситуаций.

Физлицо – стороннее лицо

Здесь тоже есть возможные варианты:

1. Платеж сделан за услугу. В этом случае надо заплатить налоги и взносы в зависимости от договора (трудовой или гражданско-правовой).
2. Платеж выполнен за товар. Обязанности по уплате налогов нет, поскольку физлицо самостоятельно платит НДФЛ и подает декларацию. Однако понадобятся документы – основание для перечисления средств.
3. Платеж выполняется просто так без договора. Эту операцию не стоит проводить, поскольку велика вероятность того, то налоговая доначислит зарплатные налоги и взносы. Если есть необходимость выдать деньги физлицу без оснований, то лучше вывести их на свою карту, а затем перечислить физлицу. Впрочем, тут тоже есть опасности, поскольку банки и налоговая служба тоже за этим следят и при частом перечислении крупных сумм могут попросить объяснение или приостановить операцию. 

Физлицо – сам предприниматель

Деньги, переведенные на собственную карту не облагаются налогами, но может взиматься банковская комиссия. Проще и дешевле иметь карту и расчетный счет в одном банке. 

Закон впрямую не запрещает ИП пользоваться собственными деньгами. Все, что осталось от уплаты налогов, предприниматель может использовать по своему усмотрению, в том числе выводить на личную карту. Однако лучше соблюдать осторожность и крупные суммы не перечислять. Так банки и налоговая служба могут уличить в обналичивании средств и уклонении от налогов. 

Правила совершения перевода

При совершении перевода физлицу необходимо указывать корректное наименование платежа в зависимости от целей. Точных формулировок нет – главное, чтобы было видно, за что предприниматель платит.

1. При перечислении заработной платы – в назначении указывается “заработная плата” или “аванс” и информация о том, за какой месяц сделан перевод. Это же поможет в ведении внутренней отчетности.
2. При оплате услуг по договору надо написать “оплата услуг” и добавить наименование услуги.
3. При переводе на личные нужды физлица можно указать, если есть договор займа, “возврат займа”. В остальных случаях указывается “перевод личных средств”, но получатель должен будет заплатить НДФЛ.
4. При переводе на собственный счет указывают “перевод на личные нужды ИП” или “доход от предпринимательской деятельности”.

Сколько стоит перечисление средств на личную карту

Каждый банк устанавливает свою комиссию в зависимости от назначения платежа и суммы. У многих банков перевод на собственную карту входит в пакет услуг и комиссией в рамках лимита не облагается. Ограничений по сумме нет, но чем больше сумма перевода, тем выше комиссия, а операцию свыше 600 000 рублей банк может приостановить для выяснения цели перевода.

Список выгодных банков для открытия счёта

Посмотреть список