Виды счетов: характеристики, особенности, как открыть счет

В этой статье узнаем, какие счета открывают банки, для чего они нужны. Мы выделили особенности каждого из них и перечислили список необходимых документов для оформления.

Банки открывают следующие виды счетов: текущие счета, расчетные счета бюджетные счета; корреспондентские счета; корреспондентские субсчета; счета доверительного управления; специальные банковские счета; депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов; счета по вкладам; брокерские и инвестиционные счета. Рассмотрим каждый из них подробнее в нашей статье.

Текущий счет

Данный вид счета открывается физическому лицу. Он нужен для того, чтобы совершать операции, которые не связаны с предпринимательской деятельностью или частной практикой.
Для открытия текущего счета в физическому лицу-резиденту нужно предоставить:

  • паспорт;
  • свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (при наличии).

Иностранным гражданам или лицам без гражданства, которые хотят открыть счет, нужно будет передать дополнительные документы: миграционная карта и (или) документ, подтверждающий право иностранного гражданина или лица без гражданства на проживание в РФ.

Расчетный счет

Расчетный счет банки открывают юридическим лицам, которые не являются кредитными компаниями, индивидуальным предпринимателям и физическим лицам, которые занимаются в установленном законодательством РФ порядке частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.
Расчетный счет необходим для осуществления операция, которые связаны с предпринимательской деятельностью или частной практикой.

Список выгодных банков для открытия счёта

Посмотреть список

В свою очередь, расчетный счет тоже можно разделить на несколько видов:

  • в зависимости от владельца: счет для индивидуального предпринимателя, счет для юридического лица;
  • в зависимости от валюты: рублевый счет – он подойдет только для расчетов внутри страны, валютные счета – необходимы, чтобы совершать платежные операции в долларах, евро и т. д. с зарубежными партнерами. О том, как открыть валютный счет в банке, мы писали здесь;
  • в зависимости от страны регистрации налогоплательщика: счета, которые открываются юр.лицу – резиденту и счета, которые открываются не резиденту.

Стандартный пакет документов для открытия расчетного счета выглядит так:
1. Для ИП:

  • паспорт;
  • карточка;
  • документы, которые подтверждают полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение деньгами, находящимися на счете;
  • лицензии (при наличии).

2. Для юридического лица:

  • учредительные документы;
  • лицензии (при наличии);
  • карточка;
  • документы, которые подтверждают полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение деньгами, находящимися на счете;
  • документы, которые подтверждают полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица.

Мы выделили несколько банков для расчетно-кассового обслуживания с самыми выгодными условиями:

Банк Открытие счета Обслуживание Официальный сайт
Тинькофф Бесплатно 490 – 4990 руб tinkoff.ru
Альфа-Банк 0 – 9900 руб alfabank.ru
Совкомбанк 0 – 1490 руб sovcombank.ru
Локо-Банк 0 – 4990 руб lockobank.ru
Точка 0 – 2500 руб tochka.com
Модульбанк 0 – 4900 руб modulbank.ru

Открыть расчетный счет в этих банках можно дистанционно, оставив онлайн-заявку прямо на нашем сайте. Все перечисленные кредитные организации, кроме Тинькофф имеют бесплатные тарифы, которые популярны среди начинающих предпринимателей. Кроме этого, большинство банков дарят новым клиентам подарки от партнеров в виде бонусов на развитие бизнеса. Например, Точка предлагает получить до 270 тысяч рублей бонусами.

Брокерский счет

Брокерский счет – это личный счет клиента, который открыт у брокера. На нем отражаются все деньги, ценные бумаги, сделки. Брокерских счетов можно открыть сколько угодно.
Особенности брокерского счета:

  • не имеет ограничений по количеству, не запрещается работать с несколькими брокерами;
  • сумма вкладываемых денег не ограничена;
  • неограниченный срок действия;
  • на этом счету можно хранить и деньги, и ценные бумаги, но тогда открывают другой счет, разновидность брокерского – депо;
  • нет ограничений по выводу денежных средств;
  • торговать через брокерский счет можно и в России, и зарубежом;
  • брокерский счет имеет выход на Форекс;
  • открыть счет могут все;
  • средства на брокерском счету не застрахованы;
  • с доходов по брокерскому счету надо платить НДФЛ: 13% – резиденты, 30% – нерезиденты.

Брокерские счета можно разделить на несколько видов в зависимости от количества владельцев, методов обслуживания, форме оплаты, сотрудничества и типу сделки. Мы писали об этом здесь.
Брокерский счет может открыть как физическое, так и юридическое лицо. Для этого нужно обратиться к брокеру.
Чтобы открыть брокерский счет необходимо собрать примерно такой список документов:

  1. Заявление и анкета;
  2. Паспорт;
  3. ИНН.

Инвестиционный счет

Индивидуальный инвестиционный счет – это разновидность брокерского счета, но доступный только для физических лиц, граждан Российской Федерации. Он предназначен для операций с ценными бумагами.
Может быть открыт только один индивидуальный инвестиционный счет. В случае, если вы захотите уйти к другому брокеру и открыть новый счет, предыдущий необходимо будет закрыть.
Главной особенностью такого счета является льготный режим налогообложения.  От государства предоставляется возможность получить налоговый вычет. Он повышает существующую доходность инвестиций или дает дополнительную фиксированную доходность.
Характеристики инвестиционного счета:

  • его можно открыть только в единственном числе;
  • есть возможность получить налоговый вычет;
  • вносить денежные средства можно только в рублях;
  • максимальный взнос – 1 млн рублей;
  • счет должен быть открыт в течение трех лет.

Инвестиционный счет можно открыть у брокера или управляющего. Они ведут брокерскую деятельность или деятельность по управлению ценными бумагами.

Бюджетный счет

Бюджетный счет – это счет, который открывается в финансовой организации для предприятий и организаций для учета доходов и расходов.
Выделяют несколько видов бюджетных счетов:

  • доходные;
  • расходные;
  • текущие счета средств местных бюджетов;
  • текущие счета внебюджетных средств.

Для учета каждого вида доходов и расходов из определенного бюджета оформляют разные бюджетные счета.
Бюджетный счет открывается в банке. Документы, которые нужны для открытия:

  1. Заявление;
  2. Документ о государственной регистрации;
  3. Устав предприятия;
  4. Протокол учредительного собрания;
  5. Протокол собрания N 1, устанавливающий руководителя и главного бухгалтера – лиц, обладающих правом подписи банковских документов;
  6. Карточка с образцами подписей уполномоченных лиц;
  7. Справка-разрешение на открытие счета из ГНИ, ПФР, ФОМС, ФСС;
  8. Договор банковского счета.

Лицевой счет

Лицевой счет предназначен для учета расчетов с физическими и юридическими лицами, который отражают всю информацию, связанную с финансово-кредитными операциями с определенным клиентом. Лицевые счета ведутся в финансовых, кредитных учреждениях, страховых организациях, налоговых инспекциях, коммунальных предприятиях и в органах государственной власти.
Лицевой счет открывается для физических лиц в банке для использования в личных целях. Его можно применять для погашения кредитов банков и выплаты процентов кредитным учреждениям; перевода денег юридическим лицам; хранения личных финансов.

Лицевой счет имеет свой номер – комбинацию из 20 цифр. Она содержит всю  информацию о клиенте: кредитные обязательства, проведенные операции, начисление процентов, количество банковских продуктов и прочее.

Юридические лица и индивидуальные предприниматели тоже могут открывать лицевые счета в банке, но они не предназначены для расчетов с партнерами. Обычно их открывают для перевода зарплаты сотрудникам и при оформлении кредита.
Отдельную категорию составляют лицевые счета бюджетных организаций. Лицевой счет для них открывается в органах Федерального казначейства. Плата за обслуживание таких счетов не взимается. На лицевом счете отображается объем средств федерального бюджета, которыми располагает распорядитель или получатель этих средств в процессе реализации процедур санкционирования и финансирования расходов федерального бюджета.
Виды лицевых счетов бюджетных организаций:

  • лицевой счет для учета операций, которые осуществляются участниками бюджетного процесса в рамках их бюджетных полномочий (подразделяется на несколько типов);
  • для учета операций, которые осуществляются бюджетным учреждением;
  • для учета операций, которые осуществляются автономным учреждением;
  • для учета операций, которые осуществляются организацией и другими юридическими лицами, крестьянскими хозяйствами, ИП, органом Федерального казначейства открывается и ведется лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами юридического лица, крестьянского хозяйства, ИП, не являющихся участниками бюджетного процесса.

Корреспондентский счет

Корреспондентский счет – это своего рода расчетный счет. Он используется только финансовыми учреждениями (банками). Корреспондентский счет необходим им, чтобы осуществлять расчеты между банками.
Такой счет открывается в в соответствующем территориальном отделении Центрального банка РФ.

Корреспондентский субсчет

Корреспондентский субсчет – это счет, который открывается банкам по месту нахождения филиала  в подразделении расчетной сети Банка России на основании договора корреспондентского субсчета.

Счет доверительного управления

Счет доверительного управления – это один из видов специальных счетов, который открывается в банке. Он открывается доверительным управляющим, чтобы совершать определенные виды расчетов, которые связаны с деятельностью по доверительному управлению.

Специальный банковский счет

Этот вид счета может быть открыт физическим и юридическим лицам, чтобы проводить определенные типы расчетов.
Разновидности специальных банковских счетов в зависимости от целевого назначения:

  • залоговой счет;
  • счет эскроу;
  • номинальный;
  • должника и прочее.

Классификация специальных счетов исходя из режимов размещения и возможности расходования денег:

  • аккредитивы;
  • чековые книжки;
  • депозитные счета и т. д.

Специальный счет открывается в банке, при условии наличия основного расчетного счета.

Счет по вкладам

Счет по вкладам или другими словами счет по депозиту открывается в банковской организации физическим и юридическим лицам для получения дохода в виде процентов, которые начисляются на сумму положенных денег на счет.
Счет по депозиту для физических лиц делят на два вида:

  • срочные – оформляются на конкретный срок. Ставка при этом выше, чем у второго вида счета. В конце срока можно забрать накопленные денежные средства;
  • до востребования – оформляются на неограниченный срок, деньги можно снять в любой момент.

Юридические лица открывают счет по вкладу на большие сумму, чтобы получать пассивный доход за счет начисления процентов. Обычно банки предлагают юридическим лицам открыть срочный депозит на определенный период с фиксированной процентной ставкой.

Список выгодных банков для открытия счёта

Посмотреть список

Отзывы

Топ 5 банков для открытия расчетного счета

Открытие счета

Бесплатно

Обслуживание

От 0 руб

Минимальный бесплатный перевод на карту физлица

0 - 3%

Тарифы РКО в банке "Модульбанк"

Безлимитный

  • Обслуживание

    От 4 900 руб
  • Открытие счета

    Бесплатно
  • Перевод в другой банк

    0 руб

Оптимальный

  • Обслуживание

    От 690 руб
  • Открытие счета

    Бесплатно
  • Перевод в другой банк

    19 руб

Ничего лишнего

  • Обслуживание

    0 руб
  • Открытие счета

    Бесплатно
  • Перевод в другой банк

    19 руб
Скрыть тарифы

Открытие счета

Бесплатно

Обслуживание

От 490 руб

Минимальный бесплатный перевод на карту физлица

1 - 1,5%

Тарифы РКО в банке "Тинькофф"

Профессиональный

  • Обслуживание

    Первые 2 месяца — 0 руб, далее 4 990 руб/мес.
  • Открытие счета

    Бесплатно
  • Перевод в другой банк

    19 руб

Продвинутый

  • Обслуживание

    Первые 2 месяца — 0 руб, далее 1990 руб/мес.
  • Открытие счета

    Бесплатно
  • Перевод в другой банк

    29 руб

Простой

  • Обслуживание

    Первые 2 месяца — 0 руб, далее 490 руб/мес.
  • Открытие счета

    Бесплатно
  • Перевод в другой банк

    49 руб
Скрыть тарифы

Открытие счета

Бесплатно

Обслуживание

От 0 до 4 990 руб

Минимальный бесплатный перевод на карту физлица

От 1%

Открытие счета

Бесплатно

Обслуживание

От 0 руб

Минимальный бесплатный перевод на карту физлица

0 - 8%

Тарифы РКО в банке "Точка"

Корпоративный

  • Обслуживание

    25 000 руб
  • Открытие счета

    Бесплатно
  • Перевод в другой банк

    0 руб

Начало

  • Обслуживание

    700 руб
  • Открытие счета

    Бесплатно
  • Перевод в другой банк

    0 руб

Ноль

  • Обслуживание

    0 руб
  • Открытие счета

    Бесплатно
  • Перевод в другой банк

    0 руб
Скрыть тарифы

Открытие счета

Бесплатно

Обслуживание

От 0 до 3 690 руб рублей

Минимальный бесплатный перевод на карту физлица

Согласно тарифам

Тарифы РКО в банке "Банк "Уралсиб""

На высоте

  • Обслуживание

    3 490 руб
  • Открытие счета

    Бесплатно
  • Перевод в другой банк

    От 0 руб

Оптимальный

  • Обслуживание

    1990 руб
  • Открытие счета

    Бесплатно
  • Перевод в другой банк

    От 0 руб

Пора расти

  • Обслуживание

    990 руб
  • Открытие счета

    Бесплатно
  • Перевод в другой банк

    От 0 руб

Тариф 1%

  • Обслуживание

    0 руб
  • Открытие счета

    Бесплатно
  • Перевод в другой банк

    0 руб

Старт

  • Обслуживание

    0 руб первый год, начиная со 2-го года обслуживания — 490 руб/мес.
  • Открытие счета

    Бесплатно
  • Перевод в другой банк

    0 руб
Скрыть тарифы

Сравнение банков