Эквайринг для самозанятых – как это устроено

Автор статьи

Алена Донмезова: Специалист по РКО

Дата публикации: 24/07/2019

Актуально на Апрель 2024

В этой статье ответим на вопрос “Как принимать деньги самозанятому”. В частности, разберемся, можно самозанятому подключить эквайринг или нет. Нажмите “Показать видео”, чтобы посмотреть небольшое видео на данную тему.

Самозанятые – граждане, зарегистрированные как плательщики налога на профессиональный доход. Такое определение дает 422-ФЗ. Этот режим налогообложения создан для легализации доходов людей, которые реализуют собственные товары и услуги. Чтобы стать плательщиком налога, нужно зарегистрироваться в приложении “Мой налог”. Пока режим доступен только в четырех регионах: Москва и Московская область, Татарстан, Калужская область. Стать самозанятым проще, чем ИП: не надо регистрироваться в налоговой, сдавать отчетность и вести учет. Но в то же время нельзя нанимать сотрудников и заниматься перепродажей. Сложность работы самозанятых в том, что в законе еще осталось много не урегулированных вопросов и сложностей с банковским обслуживанием. Например, долго ходили слухи, что банки блокируют счета самозанятых за переводы на личную карту. Возникает вопрос: как быть с приемом платежей?

Как самозанятому принимать деньги

Самозанятые и ИП на НПД могут не открывать расчетный счет для приема платежей. Физлица могут с ними расплачиваться любым привычным способом:

• на банковскую карту физлица;
• счёт в банке;
• электронный кошелек;
• наличными.

Юридические лица оплачивают точно также. Самозанятый им может выставить счет и проблем с учетом ни у того, ни у другого не возникнет. Главное – пробить чек через приложение “Мой налог”.

С наличными все просто, а вот с безналичными платежами есть вопросы. Банки действительно могут заблокировать счет физического лица, если он используется для ведения предпринимательской деятельности. Это прописано в договоре и правилах банковского обслуживания. Но самозанятый не совсем физическое лицо – он зарегистрировался в налоговой. Некоторые банки уже адаптировались к этому и добавили в договоры пункт о том, что самозанятый может использовать личный счет для предпринимательской деятельности.

Получается, что если банк блокирует карту – он поступает неправомерно и его надо менять на тот, что быстрее подстраивается под изменения в законодательстве.

Даже если банк внес этот пункт и не имеет претензий к самозанятому, вопросы остаются – как разграничивать средства на личной карте. Туда могут прийти деньги от профессиональной деятельности и личные средства: внесение, возврат долга, подарок от бабушки. Налоговая, видя регулярность поступлений, может задаться вопросом – за что пришли деньги? Придется доказывать законность каждой операции. Чтобы этого избежать, лучше завести отдельную карту или в банковском приложении размечать платежи на личные и коммерческие.

Торговый эквайринг для самозанятого

Если самозанятый торгует из дома или оказывает там же услуги, то с платежами понятно: дал номер карты или выставил счет для оплаты и получил деньги. Но самозанятый может открыть магазин и там продавать, например, самодельные бусы или выехать на ярмарку. Перечисленные выше способы допустимые, но неудобные, поскольку занимают много времени, а наличные носит с собой не каждый. Хочется подключить эквайринг и принимать платежи через POS-терминал. Однако это сделать нельзя. Эта услуга предоставляется только ИП и юридическим лицам с открытым расчетным счетом. На личный счет деньги от эквайринга не зачисляются. Этот вопрос находится на рассмотрении и, возможно, скоро такая возможность появится.

Итак, открывая розничную точку, самозанятый может принять безналичные платежи одним из следующих способов:

• переводом с карты на карту через онлайн-банк или мобильный банк;
• переводом на банковский счет;
• через электронные кошельки;
• с собственного сайта, поскольку запрета на интернет-эквайринг для самозанятых нет.

Все это занимает много времени и роняет статус магазина. Получается, что для постоянной розничной торговли лучше зарегистрировать ИП. Если же сдавать отчетность и делать отчисления кажется утомительным занятием, можно будет перейти на НПД. По своей сути предприниматель оказывается самозанятым и не теряет статус ИП. При этом может сохранить расчетный счет, в том числе использовать его для подключения эквайринга.

Интернет-эквайринг для самозанятого

В отличие от торгового, интернет-эквайринг самозанятые подключить могут. Для этого надо обратиться к платежным сервисам. Например, Яндекс. Кассы. Для подключения надо завести счет в платежной системе. Он будет выполнять функцию банковского счета – на него станут поступать деньги от продажи.

Реализовать услугу можно двумя способами:

1. На сайте размещается платежная форма или кнопка для перехода на платежный сервис. Клиент сможет расплатиться с помощью мобильного телефона, карты, электронного кошелька. Но сервис возьмет комиссию за платеж.
2. Полноценный интернет-эквайринг. К оплате принимаются карты. Комиссию платит получатель денег.

Использование интернет-эквайринга не освобождает от выдачи чеков через приложение “Мой налог”.

Список выгодных банков для подключения эквайринга

Посмотреть список